中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京2月17日訊 深交所網(wǎng)站昨日公布創(chuàng)業(yè)板公司管理部關(guān)于對北京指南針（300803）科技發(fā)展股份有限公司（以下簡稱“指南針”，300803.SZ）的年報問詢函（創(chuàng)業(yè)板年報問詢函【2022】第1號）。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部表示，在對指南針2021年度報告事后審查中關(guān)注到，年報顯示，公司報告期內(nèi)職工薪酬4821.4萬元，同比增長3.57%。指南針2020、2021年在職員工數(shù)量合計分別為1703人、1711人。其中母公司在職人數(shù)分別為762人、1106人，主要子公司在職人數(shù)分別為941人、605人。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部要求指南針說明報告期內(nèi)母公司、主要子公司在職人數(shù)較上年變化較大的原因，子公司是否存在員工流失的情形，并明母公司、子公司員工數(shù)量大幅變化對業(yè)務(wù)開展是否存在不利影響。

年報顯示，報告期內(nèi)指南針支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金流出3.33億元，占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額的40.82%。創(chuàng)業(yè)板公司管理部要求指南針說明前述現(xiàn)金的具體流向，以及支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額較高的合理性。

2022年1月25日，指南針披露2021年年度報告。

2021年，指南針實現(xiàn)營業(yè)收入9.32億元，同比增長34.63%：實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤1.76億元，同比增長97.51%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤1.60億元，同比增長101.88%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為3.73億元，同比增長61.79%；基本每股收益為0.44元/股，同比增長100.00%；加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為14.66%，較上年同期增加6.52個百分點。

截至2021年12月31日，指南針貨幣資金為16.07億元，占總資產(chǎn)比例78.58%，較報告期初增長5.26%；短期借款為7473.34萬元，占總資產(chǎn)比例3.65%，均為報告期內(nèi)新增。

指南針表示，報告期內(nèi)貨幣資金變動系因信息服務(wù)收款大幅增加帶來的經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流入顯著上升，短期借款變動系因新增的流動資金貸款引起短期借款增加。

以下為原文：

關(guān)于對北京指南針科技發(fā)展股份有限公司的年報問詢函

創(chuàng)業(yè)板年報問詢函【2022】第1號

北京指南針科技發(fā)展股份有限公司董事會：

我部在對你公司2021年度報告事后審查中關(guān)注到以下情況：

1.報告期內(nèi)，你公司實現(xiàn)營業(yè)收入93,242.1萬元，同比增長34.63%，其中“金融信息服務(wù)”產(chǎn)品收入85,861.19萬元，同比增長38.07%。

（1）根據(jù)招股說明書，你公司金融信息服務(wù)的主要產(chǎn)品包括財富掌門系統(tǒng)、全贏博弈系統(tǒng)等，請補(bǔ)充說明招股說明書披露至今，你公司金融信息服務(wù)的主要產(chǎn)品的升級迭代、功能革新情況，存在新推出產(chǎn)品的，請補(bǔ)充說明相關(guān)產(chǎn)品的名稱、上線時間、主要功能，并分別披露各產(chǎn)品報告期內(nèi)的收入金額及同比變動情況。

（2）請核實并補(bǔ)充2020、2021年金融信息服務(wù)主要產(chǎn)品的付費用戶數(shù)量以及各主要產(chǎn)品銷售單價情況。

（3）結(jié)合前述回復(fù)，進(jìn)一步說明你公司營業(yè)收入、金融信息服務(wù)收入同比增長較大的合理性，相關(guān)收入增長與付費用戶數(shù)量變化是否匹配。

2.年報顯示，你公司報告期內(nèi)營業(yè)成本為11,089.48萬元，同比增長約4%，其中信息使用費3,988.5萬元，同比增長4.66%，IDC及郵電通訊費1,702.8萬元，同比增長4.17%。請對以下事項進(jìn)行進(jìn)一步核實說明：

（1）根據(jù)招股說明書，信息使用費為你公司為獲取各類信息、資訊和數(shù)據(jù)所支付的費用。年報顯示，報告期內(nèi)你公司陸續(xù)引進(jìn)了亞太、美洲、歐洲等主要的證券市場的指數(shù)行情授權(quán)，以及新加坡期貨指數(shù)授權(quán)。請補(bǔ)充引進(jìn)前述指數(shù)行情信息的費用明細(xì)情況，并進(jìn)一步說明信息使用費同比增長較低的合理性。

（2）請核實并補(bǔ)充招股說明書披露至今，你公司取得的主要證券財經(jīng)信息授權(quán)許可以及已到期許可的展期情況，并補(bǔ)充相關(guān)經(jīng)營許可協(xié)議的簽訂日期、費用、有效期等明細(xì)數(shù)據(jù)。

（3）根據(jù)招股說明書，郵電通訊費用為你公司在首次銷售、客戶跟蹤、續(xù)費環(huán)節(jié)依靠銷售客服人員與客戶進(jìn)行溝通產(chǎn)生的費用。IDC費用為服務(wù)器場地租用、IDC采購等費用。請分別核實并披露郵電通訊費用及IDC費用，并核實前述費用的同比變化情況，存在較大變化的，請說明合理性。

（4）請核實并補(bǔ)充招股說明書披露至今，你公司IDC服務(wù)合同的簽訂、已到期服務(wù)的展期情況。

3.年報顯示，你公司報告期內(nèi)職工薪酬4,821.4萬元，同比增長3.57%。你公司2020、2021年在職員工數(shù)量合計分別為1,703人、1,711人。其中母公司在職人數(shù)分別為762人、1,106人，主要子公司在職人數(shù)分別為941人、605人。請說明報告期內(nèi)母公司、主要子公司在職人數(shù)較上年變化較大的原因，子公司是否存在員工流失的情形，并說明母公司、子公司員工數(shù)量大幅變化對業(yè)務(wù)開展是否存在不利影響。

4.年報顯示，報告期末你公司短期借款余額7,473.34萬元，為報告期內(nèi)新增流動資金貸款。我部關(guān)注到，你公司期初短期借款余額為0，且過去五個會計年度中僅2019年末存在短期借款余額3,000萬元。此外，你公司報告期末貨幣資金余額160,748.95萬元，受限貨幣資金僅1,371.79萬元。請補(bǔ)充列示短期借款的借款方、利率、借款期限及借款用途，結(jié)合公司經(jīng)營性現(xiàn)金流情況、未來資金支出安排等進(jìn)一步說明在貨幣資金充裕的情況下進(jìn)行短期借款的原因，公司是否存在賬戶被凍結(jié)或其他資金受限情形。

5.年報顯示，報告期內(nèi)你公司支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金流出33,344.61萬元，占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額的40.82%，請說明前述現(xiàn)金的具體流向，以及支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額較高的合理性。

請你公司就上述問題做出書面說明，在2022年2月23日前將有關(guān)說明材料報送我部并對外披露，同時抄送北京證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。

特此函告。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部

2022年2月16日

（責(zé)任編輯：馬欣）

關(guān)鍵詞： 大額現(xiàn)金